公司治理
會計師獨立性及適任性之評估
本公司每年藉以下標準評估簽證會計師之獨立性及適任性，並於董事會上報告評估之結果：
- 會計師獨立性聲明書
- 同一會計師未連續執行簽證服務超過五年
- 每年透過參考由金融監督管理委員會發布之審計品質指標（AQIs），針對會計師財務利益、商業關係、聘僱關係等面向評估，以彙整對會計師獨立性及適任性之評估結果
111.06.08 OT-123-內部重大資訊處理作業程序-00版
薪資報酬委員會組織規程
道德行為準則
資金貸與及背書保證作業程序
誠信經營作業程序
董事選任程序
從事衍生性商品交易作業程序
股東會議事運作管理作業
取得或處分資產作業程序
防範內線交易管理作業程
公司治理實務守則
內部稽核組織
本公司設置隸屬於董事會之獨立內部稽核單位，並依公司規模、業務情況、管理需要及其他法令規定，配置適任及適當人數之專任內部稽核人員。
內部稽核人員之任免、考評及薪資報酬，除內部稽核主管之任免經審計委員會同意後提報董事會決議通過外，其餘項目均由董事長核定。本公司內部稽核人員任免辦法已訂立於內部稽核實施細則。
內部稽核目的
依據董事會通過之內部稽核制度及稽核計劃執行稽核作業，以提供管理階層內部控制之營運狀況，並適時提供建議以確保內部控制之設計及執行得以持續有效。
內部稽核範圍
包含公司所有內部控制作業。
內部稽核職責
1. 秉持超然獨立之精神及誠信原則，以客觀公正之立場, 確實執行其職務，並盡專業上應有之注意。
2. 定期向審計委員會報告稽核業務外，稽核主管並列席董事會報告。
3. 發現重大違規情事或公司有受重大損害之虞時，立即作成報告呈核，並通知審計委員會各獨立董事成員。
4. 持續進修並參加證期局指定機構所舉辦之內部稽核講習，以提升稽核品質及能力。
- 公司治理專（兼）職單位：
上市上櫃公司是否設置公司治理專(兼)職單位或人員負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)？
本公司財務部負責公司治理相關事務，包括提供董事執行業務時所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等。
- 企業社會責任專（兼）職單位：
公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？
本公司企業社會責任專職單位為管理部，由各部門依其職務所及範疇盡力履行企業社會責任之各項工作。 - 推動永續發展執行情形
- 企業誠信經營專（兼）職單位：
公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位，並定期向董事會報告其執行情形？
本公司為健全誠信經營之管理，由管理部負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，不定期由稽核室向董事會報告，並不定期向公司員工及董事宣導除須遵守證券交易法之規定禁止從事內線交易外，亦不得於年度財報公告前30日和每季財報公告前15日之封閉期間交易公司股票。 - 禁止內線交易之具體情形
- 誠信經營政策運作情形
- 114年誠信經營執行情形
- 誠信經營政策聲明書-高階主管
薪資報酬委員會
- 自113年起，本公司啟動太陽能板建置計畫，並配合台電饋線規劃，相關工程持續推進中，以推動再生能源發展，落實永續經營目標。
投資永續機器設備-能技字第11100234130號(廢熱與廢冷回收技術示範應用專案補助撥補助款500萬)
旭源包裝科技股份有限公司近2年溫室氣體、用水量及廢棄物排放量
永續發展-環境、能源管理系統驗證及溫室氣體減量政策(附件一)
永續發展-環境、能源管理系統驗證及溫室氣體減量政策(附件二-A)
永續發展-環境、能源管理系統驗證及溫室氣體減量政策 (附件二-B)
永續發展-環境、能源管理系統驗證及溫室氣體減量政策 (附件二-C)
永續發展-環境、能源管理系統驗證及溫室氣體減量政策 (附件二-D)
永續發展-環境、能源管理系統驗證及溫室氣體減量政策 (附件三)
永續發展-環境、能源管理系統驗證及溫室氣體減量政策 (附件四-A)
永續發展-環境、能源管理系統驗證及溫室氣體減量政策 (附件四-B)
永續發展-環境、能源管理系統驗證及溫室氣體減量政策 (附件四-C)
(一)敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等。
- 資通安全風險管理架構
資訊部內設有資安小組，配置資訊安全專責主管及人員，統籌資訊安全政策制定、執行、風險管理及遵循查核。資訊安全最高主管每年定期向總經理報告資安管理成效與重點議題。
114 年資訊安全執行情形
持續運作資訊安全管理制度，執行資安防護措施並優化制度面與技術面作為，資安專責主管與專責人員配合年度規劃執行各項管理任務。
- 資通安全政策
本公司資安政策為：「維護公司資通安全，推動資安政策並落實執行，提升整體資安意識。」
資安小組依 PDCA 管理循環機制（Plan-Do-Check-Action）推動資安作業，定期召開會議檢視資安策略與措施適用性。
Plan：參考相關資安制度，訂定資安政策與管理辦法。
Do：多層次資安防護與管理(實體安全、網路安全、權限管理)。
Check：資安持續強化檢查相關制度。
Action：資安措施檢討與改善、資訊安全教育訓練與宣導。
- 具體管理方案
具體管理方案（114 年度執行）
一.持續強化網路防火牆與網路服務控管，降低攻擊風險。
二.各類電腦設備安裝適用之端點防毒軟體，定期更新病毒碼。
三.作業系統與應用程式定期套用弱點修補更新。
四.核心系統執行年度災害還原演練 3 次。
五.辦理資安宣導與社交工程演練，培養員工資安意識。
- 投入資通安全管理之資源
民國 114 年企業資訊安全措施推動執行成果：
(1) 完成主機備份系統強化與例行備援測試作業3次。
(2) 資訊安全宣導 2 次
(6) 影響營運重大資安事件 0 次。
持續中華電信 HiNet SOC 情資通報服務，接收並處理資安警訊。
強化各廠區資訊系統之資安機制，建立跨廠備援能力。
(二)最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施。
- 重大資通安全事件：民國 114 年無重大資通安全事件發生。
- 資通安全風險與因應措施：
面對日益嚴峻的資安威脅(AI快速生成腳本)（如勒索病毒、惡意程式、系統攻擊等），本公司持續採取以下措施以提升防禦能力：
評估威脅偵測與應變服務導入（EDR/MDR）。
定期進行弱點掃描與修補管理。
持續擴充資安專責人力並規劃資安證照培訓。
加強資訊安全制度及應變機制，以確保營運不中斷與資訊可用性。
旭源公司2024年減碳措施及達成情形：
- 建置VOC廢氣處理及廢熱回收系統金額約合新台幣10,000仟元，並透過能源使用效率監控管理，逐步更高效能空壓供應設備及照明設備，減少838,605kWhja 的電力，並可降低碳排放量 420.98 公噸CO2e/年，減少溫室氣體排放，以達節能減碳及溫室氣體減量效果。
- 自行研發關鍵模組以降低機台能耗，預期每年能減少72公噸/每機台。
- 導入新型節能設備，投入金額約合新台幣11,000仟元，節能設備每年可降低碳排約60公噸。
- 目前正規畫建置智能化產線，逐步引入工業自動化解決方案，藉以達到提升生產品質及效率、減少損耗等目的。
未來年度溫室氣體量化管理目標：
未來年度量化管理目標 | |||
2025 | 2026 | 2027 | |
用電量 | 較上一年減少1% | 較上一年減少1% | 較上一年減少1.5% |
用水量 | 較上一年減少1% | 較上一年減少1% | 較上一年減少1.5% |
天然氣用量 | 較上一年減少1% | 較上一年減少1% | 較上一年減少1.5% |